GERİ DÖN

Ders Öğretim Planı

Dersin Kodu Dersin Adı Dersin Türü Yıl Yarıyıl AKTS Kredi
MHD505 İleri Düzey Vergi Mevzuatı ve Uygulamaları Seçmeli Ders Grubu 1 1 6.00 3.00

Dersin Seviyesi

Yüksek Lisans

Dersin Sunulduğu Dil

Türkçe

Dersin Amacı

Bu dersin amacı, öğrencilere vergi mevzuatının ileri düzey konularını ve uygulamalarını anlamalarını sağlamaktır. Ders, vergi sistemini ve temel kavramları ele alarak, öğrencilerin gelir vergisi, kurumlar vergisi, katma değer vergisi, özel tüketim vergisi gibi vergi kanunlarını ve uygulamalarını öğrenmelerini hedeflemektedir. Ayrıca, vergi denetimi, transfer fiyatlandırması, vergi teşvikleri, vergi planlaması gibi konuları ele alarak öğrencilerin vergi mevzuatıyla ilgili güncel konuları takip etmelerini ve etik sorumluluklarını anlamalarını sağlamayı amaçlamaktadır

Dersi Veren Öğretim GörevlisiGörevlileri

Öğrenme Çıktıları

1 Vergi mevzuatı konularında ileri düzey bilgi ve beceriler geliştirme.
2 Vergi düzenlemelerini anlama ve uygulama becerisi geliştirme.
3 Vergi uygulamalarının etkisini değerlendirme ve vergi planlaması becerisi geliştirme.
4 Vergi mevzuatındaki değişiklikleri takip etme ve analiz etme becerisi geliştirme.
5 İleri düzey vergi mevzuatı konularında güncel araştırmaları takip etme ve eleştirel bir perspektifle değerlendirme becerisi geliştirme.

Öğrenim Türü

Birinci Öğretim

Dersin Ön Koşulu Olan Dersler

Yok

Ders İçin Önerilen Diğer Hususlar

Bulunmamaktadır

Dersin İçeriği

Bu dersin amacı, öğrencilere vergi mevzuatının ileri düzey konularını ve uygulamalarını anlamalarını sağlamaktır. Ders, vergi sistemini ve temel kavramları ele alarak, öğrencilerin gelir vergisi, kurumlar vergisi, katma değer vergisi, özel tüketim vergisi gibi vergi kanunlarını ve uygulamalarını öğrenmelerini hedeflemektedir. Ayrıca, vergi denetimi, transfer fiyatlandırması, vergi teşvikleri, vergi planlaması gibi konuları ele alarak öğrencilerin vergi mevzuatıyla ilgili güncel konuları takip etmelerini ve etik sorumluluklarını anlamalarını sağlamayı amaçlamaktadır

Haftalık Ayrıntılı Ders İçeriği

Hafta Teorik [OgretimYontemVeTeknikleri] [OnHazirlik]
1 Dersin Tanıtımı ve Amaçları
2 Vergi Sistemi ve Temel Kavramlar
3 Gelir Vergisi Kanunu ve Uygulamaları
4 Kurumlar Vergisi Kanunu ve Uygulamaları
5 Katma Değer Vergisi Kanunu ve Uygulamaları
6 Özel Tüketim Vergisi Kanunu ve Uygulamaları
7 Gayrimenkul Yatırım Ortaklıkları ve Vergilendirme
8 Transfer Fiyatlandırması ve Uluslararası Vergilendirme
9 Vergi Denetimi ve Uyuşmazlık Çözüm Yolları
10 Vergi Teşvikleri ve Teşvik Uygulamaları
11 Vergi Planlaması ve Vergi Optimizasyonu
12 Vergi Mevzuatında Güncel Konular ve Değişiklikler
13 Uluslararası Vergi Hukuku ve Çifte Vergilendirmeyi ÖnlemeAnlaşmaları
14 Vergi Uygulamalarında Etik ve Profesyonel Sorumluluk
15 Final Sınavı

Ders Kitabı Malzemesi Önerilen Kaynaklar

Öncel, H., & Güner, B. (2019). Vergi Kanunlarına Giriş. Gazi Kitabevi. Türk Vergi Sistemi ve Uygulaması. (2021). Maliye Bakanlığı Yayınları. Eppler, K. A. (2020). International Tax Law. C.H. Beck. Tax Planning and Compliance for Tax-Exempt Organizations: Rules, Checklists, Procedures. Wiley. International Taxation in a Nutshell. West Academic Publishing.

Planlanan Öğrenme Aktiviteleri ve Metodları

Değerlendirme

Yarıyıl (Yıl) İçi Etkinlikleri Adet Değer
Ara Sınav 1 100
Toplam 100
Yarıyıl (Yıl) Sonu Etkinlikleri Adet Değer
Final Sınavı 1 100
Toplam 100
Yarıyıl (Yıl) İçi Etkinlikleri 40
Yarıyıl (Yıl) Sonu Etkinlikleri 60

Staj Durumu

Yok

İş Yükü Hesaplaması

Etkinlikler Sayısı Süresi (saat) Toplam İş Yükü (saat)
Ara Sınav 6 10 60
Final Sınavı 6 15 90
Toplam İş Yükü (saat) 150

Program ve Öğrenme Çıktıları İlişkisi

ÖÇ 1
ÖÇ 2
ÖÇ 3
ÖÇ 4
ÖÇ 5
* Katkı Düzeyi : 1 Çok düşük 2 Düşük 3 Orta 4 Yüksek 5 Çok yüksek